A TBSZ, azaz a tartós befektetési számla megnyitására több helyen is nyílik lehetőség, ám a számlanyitási feltételek között jelentős különbségek lehetnek. Jó hír, hogy az XTB-nél díjmentes a TBSZ megnyitása és vezetése, a részvények és ETF-ek kereskedése pedig meghatározott havi forgalomig jutalék nélkül megoldható. Mutatjuk mindezt részletesen!
Mit jelent a jutalékmentesség az XTB-nél?
Tisztázzuk az alapokat: a TBSZ-nek rövidített tartós befektetési számla egy speciális értékpapírszámlát jelent, amelyet a hosszú távú befektetések ösztönzésére hoztak létre Magyarországon. A lényeg röviden annyi, hogy a gyűjtőévet követő ötéves lekötési időszak végén a TBSZ-en tartott befektetések hozama mentesül a 15 százalékos személyi jövedelemadó és a 13 százalékos szociális hozzájárulási adó alól.
Ezzel együtt a TBSZ-nek lehetnek költségei, ugyanis a számlanyitás és a számlavezetés díja, valamint az értékpapírügyletek jutaléka minden szolgáltatónál eltérhet, így ezeket érdemes külön megvizsgálni. Jelentős előny, hogy a jutalékmentes TBSZ számla az XTB-nél díjmentes számlanyitással és számlavezetéssel elérhető – a kereskedési jutalékmentességhez havi forgalmi feltétel kapcsolódik.
Ezen a befektetési platformon a részvények és ETF-ek adásvétele havi 100 ezer eurós forgalomig 0 százalékos jutalékkal érhető el, míg a forgalmi küszöb felett 0,2 százalékos, de legalább 10 eurós jutalékot számítanak fel. Fontos: a TBSZ a fentiekkel együtt sem kockázatmentes. A befektetési számlán tartott eszközök értéke csökkenhet, így az előnyök mellett is keletkezhet pénzügyi veszteség.
Azért így is maradnak költségek
Attól még, hogy a tartós befektetési számlán belül az említett határig jutalékmentesen kereskedhetünk a részvényekkel és az ETF-ekkel, azaz az XTB nem számít fel kereskedési jutalékot a megadott forgalmi határig, más egyéb költségek lehetnek. Erre példa, hogy devizaváltáskor 0,5 százalékos konverziós költség merülhet fel. Ennek akkor lehet igazán jelentősége, ha a számla pénzneme eltér a megvásárolt értékpapír elszámolási pénznemétől.
Hogyan lesz meg az adókedvezmény?
Egy TBSZ esetében a számlanyitás naptári éve a gyűjtőév, ekkor lehet pénzt befizetni. Ez a nyitás dátumától függetlenül az adott év utolsó napjáig, december 31-ig tart. Ezt követi egy ötéves lekötési időszak, ami egy 2026-ban nyitott TBSZ esetében tehát 2027-től 2031 végéig tart. Ha valaki kivárja ezt az idősávot, akkor a végén a lekötési hozam SZJA- és szocho-terhe nulla lesz. Ha valaki a korábbi megszakítás mellett dönt, arra is van lehetőség, ám ilyenkor adófizetési kötelezettség keletkezhet. A hároméves időszak vége előtti megszakítás főszabály szerint a fent említett 15 százalék SZJA-val és 13 százalék szochóval jár, míg a hároméves időszak elérése után, de az ötödik év vége előtt 10 százalék SZJA és 8 százalék szocho terheli a lekötési hozamot.
Mit érdemes mérlegelni?
Az XTB-nél szükséges egy legalább 25 ezer forintnak megfelelő kezdőbefizetés, ám ez nem veszik el nyomtalanul: az összeg a számlán marad, befektetésre használható fel, nem pedig a számlanyitás díja. A hosszú időtáv ezzel együtt akkor illeszkedhet jól a pénzügyi tervekhez, ha a befektető várhatóan nélkülözni tudja az elhelyezett összeget, és ahhoz váratlan kiadások esetén sem nyúl hozzá. Döntés előtt a megfelelő konstrukció kiválasztásához a költségek mellett az egyéni célokat, a kockázattűrést és a választott befektetések jellemzőit is érdemes mérlegelni!
